|
Hola amigos:
A solicitud de un amigo lector les hago llegar el siguiente modelo
| |
|
|
|
|
| |
BALANCE DE COMPROBACION |
|
|
|
| |
Del 1º al 31 Enero de 2005. |
|
|
|
| Codigo |
C U E N T A S |
Sumas del Mayor |
Saldos |
| Debe |
Haber |
Deudor |
Acreedor |
| 10 |
CAJA Y BANCOS |
221,359.86 |
209,716.68 |
11,643.18 |
|
| 101 |
Caja |
135,359.22 |
133,806.26 |
1,552.96 |
|
| 102 |
Fondos Fijos |
1,560.00 |
760.00 |
800.00 |
|
| 104 |
Cuentas Corrientes |
84,440.64 |
75,150.42 |
9,290.22 |
|
| 12 |
CLIENTES |
77,758.20 |
54,378.80 |
23,379.40 |
|
| 121 |
Facturas por Cobrar |
73,483.20 |
54,378.80 |
19,104.40 |
|
| 123 |
Letras (o Efectos) por Cobrar |
4,275.00 |
- |
4,275.00 |
|
| 14 |
CUENTAS POR COBRAR A ACCIONISTAS (O SOCIOS) Y PERSONAL |
700.00 |
100.00 |
600.00 |
|
| 141 |
Préstamos al Personal |
700.00 |
100.00 |
600.00 |
|
| 16 |
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS |
1,770.00 |
1,770.00 |
|
|
| 168 |
Otras Cuentas por Cobrar Diversas |
1,770.00 |
1,770.00 |
|
|
| 19 |
PROVISION PARA CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA |
- |
510.57 |
|
510.57 |
| 196 |
Cuentas por Cobrar Diversas |
- |
510.57 |
|
510.57 |
| 20 |
MERCADERIAS |
128,324.00 |
42,325.00 |
85,999.00 |
|
| 201 |
Almacén |
128,324.00 |
42,325.00 |
85,999.00 |
|
| 26 |
SUMINISTROS DIVERSOS |
900.00 |
450.00 |
450.00 |
|
| 264 |
Utiles de Escritorio |
900.00 |
450.00 |
450.00 |
|
| 28 |
EXISTENCIA POR RECIBIR |
2,000.00 |
- |
2,000.00 |
|
| 281 |
Mercaderías |
2,000.00 |
- |
2,000.00 |
|
| 29 |
PRIVISION PARA DESVALORIZACION DE EXISTENCIAS |
- |
1,719.98 |
|
1,719.98 |
| 291 |
Desvalorización de Existencias |
- |
1,719.98 |
|
1,719.98 |
| 31 |
VALORES |
800.00 |
- |
800.00 |
|
| 311 |
Acciones |
800.00 |
- |
800.00 |
|
| 33 |
INMUEBLES, MAQUINARI Y EQUIPOS DE EXPLOTACION |
20,250.00 |
- |
20,250.00 |
|
| 334 |
Unidades de Transporte |
5,200.00 |
- |
5,200.00 |
|
| 335 |
Muebles y Enseres |
7,250.00 |
- |
7,250.00 |
|
| 336.01 |
Equipos de Oficina |
4,200.00 |
- |
4,200.00 |
|
| 336.02 |
Equipos de Computo |
3,600.00 |
- |
3,600.00 |
|
| 39 |
DEPRECIACION Y AMORTIZACION ACUMULADA |
- |
2,637.08 |
|
2,637.08 |
| 393 |
Depreciación Inmuebles, Maquinaria y Equipos |
- |
2,637.08 |
|
2,637.08 |
| 40 |
TRIBUTOS POR PAGAR |
13,410.72 |
12,073.60 |
1,337.12 |
|
| 401.01 |
Impuesto Genera la Ventas |
13,410.72 |
10,843.20 |
2,567.52 |
|
| 403.01 |
Sist. Prest. Salud |
- |
898.90 |
|
898.90 |
| 403.02 |
Régimen de Pensiones |
- |
287.30 |
|
287.30 |
| 403.05 |
Retenciones Impto. Extraordinario de Solidaridad |
- |
44.20 |
|
44.20 |
| 41 |
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR |
1,922.70 |
1,922.70 |
|
|
| 411 |
Remuneraciones por Pagar |
1,922.70 |
1,922.70 |
|
|
| 42 |
PROVEEDORES |
73,149.32 |
98,342.32 |
|
25,193.00 |
| 421 |
Facturas por Pagar |
60,149.32 |
93,542.32 |
|
33,393.00 |
| 423 |
Letras (o Efectos) por Pagar |
13,000.00 |
4,800.00 |
8,200.00 |
|
| 46 |
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS |
4,233.60 |
38,477.40 |
|
34,243.80 |
| 461 |
Préstamos de Terceros |
- |
16,200.00 |
|
16,200.00 |
| 467 |
Depósitos en Garantía |
- |
17,275.00 |
|
17,275.00 |
| 469 |
Otras Cuentas por Pagar Diversas |
4,233.60 |
5,002.40 |
|
768.80 |
| 47 |
BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES |
- |
184.17 |
|
184.17 |
| 471 |
Compensación por Tiempo de Servicios |
| |
